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各廠區聯絡資訊

 台灣桃園廠

公司名稱: 臻鼎科技股份有限公司
公司總機: +886-3-383-5678
公司地址: 桃園市大園區三石里三和路28巷6號

 大陸深圳廠

公司名稱: 富葵精密組件(深圳)有限公司
公司總機: +86-755-3381-0388
公司地址: 廣東省深圳市寶安區松崗街道燕川燕羅路

 大陸淮安廠

公司名稱: 宏恒勝電子科技(淮安)有限公司
公司總機: +86-517-8351-6888
公司地址: 江蘇省淮安市經濟開發區富士康路168號

 大陸秦皇島廠

公司名稱: 宏啟勝精密電子(秦皇島)有限公司
公司總機: +86-335-857-8888
公司地址: 河北省秦皇島市經濟技術開發區騰飛路18號

 大陸營口廠

公司名稱: 宏群勝精密電子(營口)有限公司
公司總機: +86-417-328-6688
公司地址: 遼寧營口沿海產業基地新海大街196號
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投資人專區

 稽核室組織及配置運作



 稽核室職掌

本公司設置隸屬於董事會之內部稽核單位,稽核室之職掌在於調查、評估內部控制制度之缺失及衡量營運之效率,適時提供改善建議,以確保內部控制制度得以持續有效實施及作為檢討修正內部控制制度之依據,並協助董事會及管理階層確實履行其責任,促進本公司之健全經營。


稽核室編制人數,依公司規模、業務情況、管理需要及其他相關法令之規定,配置適任及適當人數之專任內部稽核人員,目前包括內部稽核主管一人,以及專任之內部稽核人員五人。


  • 稽核主管之職掌
    • 統籌本公司及子公司內部控制制度及內部稽核制度的建立及增刪修改事宜。
    • 統籌本公司及子公司內部稽核實施細則之建立及增刪修改事宜。
    • 統籌本公司及子公司稽核作業之策劃及推動事宜。
    • 統籌公司自行檢查作業。
    • 依據查核及評估結果,對公司各項既定之制度、辦法、計劃與政策提出改善建議。
    • 依據證期局頒佈之『公開發行公司建立內部控制制度處理準則』相關條文規定,辦理內部稽核主管應辦事宜。
    • 統籌辦理董事會、董事長及審計委員會指示之稽核業務。
    • 本公司稽核人員之管理及培訓。

  • 稽核專員之職掌
    • 協助本公司及子公司內部控制制度及內部稽核制度的建立及增刪修改事宜。
    • 協助本公司及子公司內部稽核實施細則之建立及增刪修改事宜。
    • 執行本公司及子公司稽核作業。
    • 協助各單位辦理公司自行檢查作業。
    • 臨時交辦之稽核業務。
    • 辦理相關申報作業。
    • 其他依法應辦理事項。


 年度稽核計劃

  • 本公司稽核室依據證期局頒佈之『公開發行公司建立內部控制制度處理準則』規定並依風險評估結果擬定「年度稽核計劃」,並於該年度執行下列各項稽核作業循環,以評估本公司內部控制制度之設計及執行之有效性:
    • 銷售及收款循環
    • 採購及付款循環
    • 生產循環
    • 薪工循環
    • 融資循環
    • 不動產、廠房及設備循環
    • 投資循環
    • 研發循環
    • 電子計算機循環

  • 公開發行公司之內部控制制度,除包括前條對各種交易循環類型之控制作業外,尚應包括對下列作業之控制:
    • 印鑑使用之管理。
    • 票據領用之管理。
    • 預算之管理。
    • 財產之管理。
    • 背書保證之管理。
    • 負債承諾及或有事項之管理。
    • 職務授權及代理人制度之執行。
    • 資金貸與他人之管理。
    • 財務及非財務資訊之管理。
    • 關係人交易之管理。
    • 財務報表編製流程之管理,包括適用國際財務報導準則之管理、會計專業判斷程序、會計政策與估計變動之流程等。
    • 對子公司之監督與管理。
    • 董事會議事運作之管理。
    • 股務作業之管理。
    • 個人資料保護之管理。
    • 審計委員會議事運作之管理。
    • 薪資報酬委員會運作之管理。
    • 防範內線交易之管理。
    • 其它依法律或主管機關要求應辦事項。

  • 本公司稽核室恪遵證期局頒佈之『公開發行公司建立內部控制制度處理準則』規定,並將下列作業依規定期限進行查核:
    • 按月查核:從事衍生性商品交易。
    • 按季查核:資金貸與他人、為他人背書或提供保證之管理。
    • 按年查核:取得或處分資產、關係人交易之管理等重大財務業務行為之控制作業、對子公司之監督與管理、董事會議事運作之管理、『公開發行公司建立內部控制制度處理準則』第八條第三項所列項目、資通安全檢查及銷售及收款循環、採購及付款循環等重要交易循環及薪資報酬委員會運作之管理。

  • 應於稽核報告及追蹤報告陳核後,於稽核項目完成之次月底前交付各審計委員會查閱;如發現重大違規情事或公司有受重大損害之虞時,應立即作成報告陳核,並通知各審計委員。
  • 稽核報告、工作底稿及相關資料應至少保存五年。
  • 每季提出前次稽核缺失改善之追蹤報告。
  • 公司內部各單位及子公司每年至少辦理自行檢查一次,再由稽核室覆核各單位及子公司之自行檢查報告,併同稽核室所發現之內部控制缺失及異常事項改善情形,以作為董事會及總經理評估整體內部控制制度有效性及出具內部控制制度聲明書之主要依據;自行檢查應作成工作底稿,併同自行檢查報告及相關資料至少保存五年。


 稽核室依據證期局規定之時間內,完成下列規定事項之網路申報作業:

  • 十二月底前申報次年度之「年度稽核計劃」。
  • 元月底前申報當年度「稽核主管及稽核人員資料」。
  • 二月底前申報前年度「稽核計劃執行情形」。
  • 三月底前申報前年度「內部控制制度聲明書」。
  • 五月底前申報前年度「內部控制制度缺失及異常事項改善情形」。

年度稽核計劃


 審計委員會與簽證會計師之溝通

  • ㄧ、審計委員會與會計師之溝通計畫:
    • 本公司依公司治理實務守則,針對會計師於查核過程中適時發現及揭露之異 常或缺失事項,及所提具體改善或防弊意見,應確實檢討改進,並宜建立獨 立董事、審計委員會與簽證會計師之溝通管道或機制,並訂定內部作業程序 及納入內部控制制度控管。


      本公司審計委員會由全體獨立董事擔任委員。審計委員會為提升運作之效率 與效果,並加強與簽證會計師之互動,藉以監督公司財務報表之允當表達及 簽證會計師之獨立性。擬定規範之溝通事項如下:

      • 查核工作規劃階段:

        簽證會計師於年度查核工作規劃階段溝通本年度相關查核計畫,含本年度各季核閱工作。

      • 查核工作執行階段:

        簽證會計師如於查核工作執行階段發現任何重大異常情事,即向審計委員會成員報告,並討論各項影響。

      • 查核工作完成階段:

        簽證會計師列席「查核後會議」,並與審計委員會針對本年度報告查核後重大議題。

      • 簽證會計師定期或有必要時與審計委員會成員會面,並與本審計委員會主席保持良好聯繫,以討論行業特殊新規定、產品及業務。

      依前述規範溝通事項,本公司審計委員會及簽證會計師每年定期會議,簽證 會計師就本集團財務報告查核/核閱狀況及內部控制查核情形,於審計委員 會中進行討論,並針對有無重大調整分錄或法令修訂對本集團有無重大影 響,進行充分溝通。


  • 二、審計委員會與簽證會計師溝通紀錄

    截至民國105年11月30日止:

    溝通情形日期 溝通重點
    105年11月10日 口頭溝通:
    • 簽證會計師參與105年第三季財務報告討論。
    • 簽證會計師說明關鍵查核事項目前初步辨識之項目。
    • 簽證會計師針對獨立董事所垂詢之問題進行溝通與討論。
    105年8月11日 口頭溝通:
    • 簽證會計師參與105年第二季財務報告討論。
    • 簽證會計師說明105年度起,財務報告適用審計準則公報第57號公報「財務報表查核報告」之相關規定,並說明查核報告應揭露關鍵查核事項,及關鍵查核事項辨識方式。
    • 簽證會計師針對獨立董事所垂詢之問題進行溝通與討論。
    105年5月12日 口頭溝通:
    • 簽證會計師參與105年第一季財務報告討論。
    • 簽證會計師針對獨立董事所垂詢之問題進行溝通與討論。
    105年3月18日 口頭溝通:
    • 簽證會計師說明104年度公司經營成果及財務狀況分析。
    • 104年度查核工作報告:會計師出具查核報告類型及本期重大性、重要查核事項。
    • 簽證會計師針對獨立董事所垂詢之問題進行溝通與討論。
    書面溝通:
    • 104年度財務報告查核完成階段與治理單位溝通事項:查核報告種類、重大性、重大調整分錄及未調整分錄、關係人交易、重大會計估計、集團財務報告查核、重大暴險對合併財務報告之可能影響、舞弊及未遵循法令規章之事件、期後事項、客戶聲明書。
    • 查核會計師之獨立性。

 審計委員會與稽核單位間之溝通

  • 一、審計委員與稽核主管溝通政策

    本公司審計委員會為提升運作之效率與效果,並加強與內部稽核單位之互動,內部稽核主管與獨立董事至少每季一次定期會議,就本公司內部稽核執行狀況及內控運作情形提出報告。


    審計委員會要求內部稽核人員於查核過程中,發現任何重大異常情事應立即向獨立董事報告;對於本公司或子公司之重大偶發事件,稽核室均先以電子郵件或簡訊方式通報各董事暨獨立董事,再提報審計委員會報告,以利審計委員會於第一時間掌握異常訊息。


  • 二、審計委員會與稽核主管溝通紀錄
    溝通情形日期 溝通重點
    105年11月10日
    • 105年Q4稽核業務執行報告。
    • 106年度稽核計劃討論。
    105年08月11日 105年Q3稽核業務執行報告。
    105年05月12日
    • 105年Q2稽核業務執行報告。
    • 母子公司內控相關辦法修訂討論。
    105年03月22日
    • 105年Q1稽核業務執行報告。
    • 母子公司內部控制制度之自行評估執行情形。
    • 104年度「內部控制制度聲明書」討論。
    • 母子公司內部控制制度修訂討論。

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